Effectuer un retrait de son contrat d’assurance vie est une opération qu’il est possible de réaliser à tout moment. Le versement des fonds a lieu le plus souvent sous quelques jours.
Contrairement à certaines idées reçues, les sommes placées au sein d’un contrat d’assurance vie restent toujours disponibles. Vous êtes libre de réaliser quand vous le souhaitez des retraits sur votre contrat. Les assureurs utilisent d’ailleurs le terme de rachat pour qualifier l’opération.
Le rachat peut être partiel ou total. Lors d’un rachat partiel, seule une fraction de l’épargne constituée sur le contrat est retirée. En revanche, un rachat total porte sur la totalité de l’encours et entraine la fermeture du contrat.
A noter qu’il est possible de mettre en place des rachats partiels programmés afin de vous constituer de façon régulière, tous les mois ou tous les trimestres par exemple, un complément de ressource.
En termes de délai, l’assureur dispose de deux mois maximum après réception de la demande de retrait pour vous verser la somme. Dans les faits toutefois l’opération ne prend généralement que quelques jours, voire une à deux semaines.
Vous l’aurez compris, votre épargne est disponible à tout moment si vous en avez besoin. Il existe en revanche une confusion avec la maturité fiscale de l’assurance vie qui elle est de huit ans.
Une fiscalité sur les retraits plus avantageuse après 8 ans
En effet, passé ce délai la fiscalité qui s’applique lors d’un rachat devient plus avantageuse grâce à l’application d’un abattement annuel sur les gains de 4 600 € pour une personne seule et de 9 200 € pour un couple marié ou pacsé. Au-delà, un prélèvement forfaitaire de 7,5 % ou de 12,8 % s’applique.
Prenons un exemple : vous avez 40 ans et disposez d’un contrat souscrit en 2010 d’une valeur aujourd’hui de 50 000 €. Ce contrat se compose de 37 500 € de versements et de 12 500 € de gains, soit 25 % de sa valeur. Lors d'un retrait, l’assiette imposable est réduite car seuls les intérêts compris dans l’opération sont fiscalisés. Ainsi, en retirant 1 000 € de ce contrat, seuls 250 € de gains seront taxés.
Le contrat ayant plus de huit ans, un abattement annuel s’applique. En tant que célibataire vous pourriez alors retirer jusqu’à 18 400 € (36 800 € pour un couple) en franchise de prélèvements fiscaux. Pour retrouver ce chiffre il suffit de diviser l’abattement dont vous bénéficiez par la part de gains du contrat, ici 4 600 € / 25 % = 18 400 €. Il est à noter que les prélèvements sociaux non prélevés sont retenus lors du retrait.
